168edcb 2026-06-29 Ficha de organización
Organismo público
Entidad de Derecho público dependiente del Ministerio de Hacienda responsable, en nombre y por cuenta del Estado, de la aplicación efectiva del sistema tributario estatal y aduanero. En el caso González Amador remitió a la Fiscalía Provincial de Madrid el 22 de enero de 2024 el expediente de inspección del Impuesto sobre Sociedades de los ejercicios 2020 y 2021 de la mercantil Maxwell Cremona Ingeniería y Procesos S.L., con cuantificación de un perjuicio a la Hacienda Pública de 350.951 €, dando origen al procedimiento penal seguido ante el Juzgado de Instrucción nº 19 de Madrid.
Las cifras proceden de hechos concretos de cada caso y conservan su grado de prueba y su nivel de fuente. Se agrupan por el papel económico del sujeto en cada hecho —distinto del rol procesal— y no implican condena: la mayoría corresponde a procedimientos abiertos. «Conducta atribuida» no afirma que el sujeto percibiera el dinero.
Dinero que figura como perdido. Aparece como perjudicado (víctima): no se le atribuye la conducta.
Quebranto total que figura como sufrido
Conforme al expediente de inspección remitido por la AEAT a la Fiscalía Provincial de Madrid el 22 de enero de 2024, el perjuicio cuantificado a la Hacienda Pública por la tributación irregular de Maxwell Cremona Ingeniería y Procesos S.L. en los ejercicios 2020 y 2021 del Impuesto sobre Sociedades asciende a 350.951 euros. El auto del Juzgado de Instrucción nº 19 de Madrid del 29 de mayo de 2025 toma esta cifra como base de la cuantificación del presunto delito contra la Hacienda Pública.
Perjuicio a la Hacienda Pública cuantificado por la AEAT por la tributación irregular del Impuesto sobre Sociedades 2020-2021 de Maxwell Cremona; base de la cuantificación del presunto delito fiscal en el auto del 29-may-2025.
| Periodo | Rol | Caso |
|---|---|---|
| 2024-01-22 → vigente | Denunciante | Caso González Amador |
Agencia Estatal de Administración TributariaJuzgado de Instrucción nº 19 de Madrid
La Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) es el organismo público al que se atribuye el perjuicio en el procedimiento penal: los presuntos delitos contra la Hacienda Pública investigados (ejercicios 2020 y 2021 del Impuesto sobre Sociedades) implican defraudación de la cuota tributaria gestionada por la AEAT.